关于执行《云南中医药大学2021年校内综合财务预算方案》相关工作的通知

学校各部门（单位）：

《云南中医药大学2021年校内综合财务预算方案》（云中校财字〔2021〕1号，以下简称“预算方案”）已于2021年4月16日印发，请各部门严格执行，注重绩效管理，落实“过紧日子”各项要求，提高资金使用效率和效益，确保本年度各项工作任务的完成。为切实强化预算约束、提高预算执行效率、做好预算执行指导服务，现将执行中需进一步明确或强调的事项通知如下：

1.本科教学业务费

本科教学业务费预算控制数下达后，各学院（部门）需进一步细化分解至具体项目，相关要求严格按照预算方案执行，过程中应注意民主决策和信息公开的相关要求。具体填报本通知附表1，于4月23日前送计财处。

2.职能管理项目

各职能部门应充分履行项目、资金的职能管理职责，做好项目立项、项目资金分解、项目资金使用的服务和监管工作。具体做好以下工作：

（1）对在本次预算编制阶段，各部门申报但未纳入汇总，或已汇总申报但未获批准的项目，应及时向申报部门反馈，并指导做好下一步项目立项相关工作。

（2）已纳入预算且需分解的项目，应在预算下达后15日内（4月30日前）分解至具体项目，分解项目清单及时送计财处，同时通知具体项目责任部门和负责人，以促进项目尽早实施。

（3）对辅导员发展研究中心建设经费、心理健康教育经费、思想政治理论课建设经费、网络思政工作专项经费、社团活动专项经费、就业工作经费等按照相关文件要求必须保障的项目，各责任部门应及时制定工作安排及资金使用计划，细化支出预算，科学、合理设定项目绩效目标，需进一步分解细化的，应及时分解并明确经费支出范围，落实工作职责及预算执行主体责任，请于4月30日前送计财处。

3.各类项目支出

项目支出指“预算方案”中表3-4、表3-5、表3-6所列项目，须按照预算方案中关于预算绩效管理、预算信息公开等相关要求执行。

（1）为实现预算和绩效管理一体化，进一步强化结果导向和成本效益，硬化责任约束，根据学校实施预算绩效管理的部署和要求，纳入全面预算绩效管理的项目，本次将经费预算与绩效目标一并下达（详见各部门预算批复单），执行中部门应做好全过程绩效管理，对项目执行情况和绩效目标实现程度进行“双监控”，确保预算绩效目标的实现。

（2）预算方案中经费指标下达方式列为“按进度下达”的项目，项目承担部门应根据往年结转资金情况、本年度项目执行计划等申报经费指标（填附表2），同时，应充分考虑资金实际支付、报销的可能性。

申报程序：部门（项目）申报→职能部门汇总→计财处审核下达预算。

计划财务处审核原则：一是往年结转金额较大的项目在结转资金执行完毕前，一般暂不予安排；二是申报安排的上一季度资金计划未执行完毕的，一般不再安排下一季度资金预算。

4.后期预算安排

按照预算方案明确的“统筹兼顾、突出重点”和“绩效引领、创新管理”原则，后期预算安排将重点保障深化学分制改革、教学基础条件建设、新医科及人才培养模式改革相关项目，严格落实“花钱必问效、无效必问责”的要求，进一步推动资金聚力增效，为学校持续推进各项改革提供保障。

各部门申报项目时，应立足“十四五”规划，按照《云南中医药大学特定目标项目申报工作指南》的要求和程序做优方案、做实项目，着力提高资源配置效率和使用效益。其中预算总额50万元以上的重点项目，仍坚持事前、事中、事后“三位一体”全过程预算绩效管理，强化结果应用。

5.预算执行考核要求

按照省财政厅对预算执行的要求，对各类项目预算执行进度实施严格考核，具体为：一季度末达20%、上半年达60%、三季度末达80%，11月末达95%。同时，根据《云南中医药大学关于开展预算执行管理考核工作的通知（暂行）》（云中校财字〔2019〕3号）要求，预算方案中纳入考核的支出项目，其预算执行情况将纳入各部门年度综合考核。

各部门应高度重视预算执行工作，统筹做好工作安排和资金使用计划，兼顾资金合规使用与预算执行的关系，做到工作任务和预算执行进度相匹配，切实避免年末突击花钱，确保各项工作任务和预算执行如期完成。

6.其他要求

（1）上述报送材料需同时提交纸质报表和电子文档。

（2）报送地点：崇德楼210办公室，联系电话：65918177、65918224。

为进一步做好预算精准指导服务，我处将依据预算方案随本通知对各部门所涉各类预算单独进行批复，并明确相关预算执行要求。请各部门认真对照执行，执行中若有疑问请及时与我处联系，联系人：罗璇，联系电话：65918224。

特此通知。

 

 

附表：表1  2021年度本科教学业务预算控制数细化分配表

表2  2021年按进度下达项目资金需求计划表

表3  2021年初预算暂未安排项目反馈情况表（另行发相关部门）

 

 

计划财务处

2021年4月16日